Landeshauptstadt Stuttgart
Technisches Referat
Gz: T
GRDrs 749/2023
Stuttgart,
07/10/2023



Eigenbetrieb Stadtentwässerung Stuttgart (SES)
Jahresabschluss 2022



Beschlußvorlage
Vorlage an
    zur
SitzungsartSitzungstermin
Betriebsausschuss Stadtentwässerung
Gemeinderat		Vorberatung
Beschlussfassung		öffentlich
öffentlich		18.07.2023
20.07.2023



Beschlußantrag:

1. Der Gemeinderat stellt den Jahresabschluss 2022 fest mit: einer Bilanzsumme von 901.548

davon entfallen auf der Aktivseite auf
- das Anlagevermögen 866.565
- das Umlaufvermögen 34.958
- den Rechnungsabgrenzungsposten 25

davon entfallen auf der Passivseite auf
- die Allgemeine Rücklage 76.090
- die empfangenen Landes- und Ertragszuschüsse 171.572
- die Rückstellungen 16.937
- die Verbindlichkeiten 636.900
- den Rechnungsabgrenzungsposten 338

einem Jahresergebnis von -289

- dabei beläuft sich die Summe der Erträge auf 121.795
- die Summe der Aufwendungen auf 122.084


2. Das Jahresergebnis in Höhe von -298 TEUR wird als Verlustvortrag in die Allgemeine Rücklage eingestellt.

3. Die Betriebsleitung wird für das Wirtschaftsjahr 2022 entlastet.

4. Die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Baker Tilly GmbH & Co. KG wird beauftragt, den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 des Eigenbetriebs Stadtentwässerung Stuttgart (SES) zu prüfen.




Kurzfassung der Begründung:
Ausführliche Begründung siehe Anlage 1

Der Jahresabschluss 2022 der SES wurde gemäß den gesetzlichen Vorschriften und der Satzung erstellt.

Die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Baker Tilly GmbH & Co. KG hat den Jahresabschluss der SES für das Wirtschaftsjahr 2022 geprüft. Die Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Eigenbetriebs. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Eigenbetriebs und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Die örtliche Prüfung durch das Amt für Revision ergab keine Anhaltspunkte, die der Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2022 des Eigenbetriebs SES gemäß § 16 Abs. 3 Eigenbetriebsgesetz und der Entlastung der Betriebsleitung für 2022 entgegenstehen.

Das Geschäftsjahr 2022 war geprägt durch die Auswirkungen der Coronavirus-Pandemie und des Kriegs in der Ukraine. Dadurch stiegen die alleine die Energiekosten um 4,1 Mio. EUR an. Auch die Beschaffungspreise für die notwendigen Flockungs- und Fällungsmittel für die Abwasserreinigung stiegen deutlich an. Gleichzeitig gingen die Abwasserwassermengen für Stuttgart in 2021 und 2022 zurück. Das geplante Jahresergebnis von 1,3 Mio. EUR konnte nicht erreicht werden. Die ungeplanten Mehrkosten konnten aber nahezu ausgeglichen werden. Das Jahresergebnis 2022 liegt bei -0,3 Mio. EUR. Gleichzeitig wurden im Bereich Niederschlagswasser Kostenüberdeckungen in Höhe von 0,8 Mio. EUR erwirtschaftet. Diese stehen zur Stabilisierung der nächsten Gebührenkalkulationen zur Verfügung. Im Bereich Schmutzwasser ergab sich eine Kostenunterdeckung in Höhe von 1,5 Mio. EUR. Die Kostenunterdeckung wird in der Gebührenkalkulation 2024 einkalkuliert werden. Das Jahresergebnis in Höhe von -0,3 Mio. EUR wird nach Beschluss des Gemeinderats als Verlust vorgetragen.


Finanzielle Auswirkungen

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Beteiligte Stellen

Referat WFB hat der Vorlage zugestimmt.

Vorliegende Anträge/Anfragen

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Erledigte Anträge/Anfragen

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Dirk Thürnau Jürgen Mutz
Bürgermeister Erster Betriebsleiter

Anlagen

Anlage 1: Ausführliche Begründung
Anlage 2: Lagebericht 2022
Anlage 3: Bilanz 2022
Anlage 4: Gewinn- und Verlustrechnung 2022
Anlage 5: Schema Nachkalkulation 2022
Anlage 6: Erfolgsplanabrechnung 2022
Anlage 7: Liquiditätsplanabrechnung 2022


Nur für den Betriebsausschuss Stadtentwässerung
-Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses zum 31.12.2022
(Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Baker Tilly GmbH & Co. KG)
-Bericht über die örtliche Prüfung des Jahresabschlusses zum 31.12.2022
(Amt für Revision der Landeshauptstadt Stuttgart)

<Anlagen>



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