Landeshauptstadt Stuttgart
Referat Kultur/Bildung und Sport
Gz:
5670-00
GRDrs
1264/2011
Stuttgart,
11/25/2011
Haushalt
2012/2013
Unterlage für die
2
. Lesung des
Verwaltungsausschuss
zur
nichtöffentlichen
Behandlung am
05.12.2011
Kennzahl Kostendeckungsgrad Sportstätten Amt für Sport und Bewegung
Beantwortung / Stellungnahme
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1. Allgemeines
Das im Doppelhaushaltsplan 2012/2013 auf den Seiten 318 und 319 dargestellte Produkt Sportstätten beinhaltet alle städtischen Sportstätten, sowohl die an die Vereine vermieteten (sog. Vereinssportanlagen) als auch die von der Stadt unmittelbar betriebenen Sportanlagen (z. B. GAZi-Stadion, Eiswelt, SCHARRena, Stadion Festwiese, Ballspielhallen, Bezirkssportanlagen). Von diesen sind dann als Schlüsselprodukte im Teilhaushalt Amt für Sport und Bewegung das GAZi-Stadion und die Eiswelt nochmals gesondert dargestellt.
2. Kennzahl Kostendeckungsgrad
Die Kennzahl Kostendeckungsgrad bezieht sich auf alle in dem Produkt Sportstätten enthaltenen Anlagen. Die Reduzierung des Kostendeckungsgrades in den Jahren 2012/2013 im Vergleich zu 2010/2011 ist im Wesentlichen durch folgende Veränderungen begründet:
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Veränderung Kontengruppe 381 Erträge aus internen Leistungen (Seite 318)
Den Vereinen werden die Mietgrundstücke für die Vereinssportanlagen zu einem verbilligten Mietsatz von 0,02556 EUR/m² überlassen. Die Differenz zu einem bisher angenommenen Mietsatz von 1,074 EUR/m² wird innerhalb des Sporthaushaltes aus dem Produkt Sportförderförderung (Ausgabe) dem Produkt Sportstätten (Einnahme) zugeführt. Diese Verrechnung betrug in den vergangenen Jahren bis einschließlich 2011, 2.032.700 EUR.
Im Zuge der Einführung der Doppik wurde stadtweit die Erfassung und Bewertung des Anlagevermögens durchgeführt. Im Rahmen dieser Vermögensbewertung wurde innerhalb der Stadt der bisherige Mietsatz auf den tatsächlich ermittelten Mietsatz von 0,54 EUR/m² festgesetzt. Auf Basis dieses neuen Mietsatzes wurde die Verrechnung von 2.032.700 EUR ab dem Jahr 2012 auf 1.073.200 EUR reduziert und insoweit ist bei dem Produkt Sportstätten in den Jahren 2012/2013 diese reduzierte Einnahme enthalten.
Veränderung Kontengruppe 42310 Mieten und Pachten (Seite 318)
Die Kontengruppe beinhaltet neu die Miet- bzw. Pachtaufwendungen für die SCHARRena. Die gesamten Pachtvorauszahlungen (rd. 13,4 Mio. EUR) werden über die Laufzeit des Pachtvertrages vom 01.04.2011 bis 30.06.2040 anteilig entsprechend den jährlichen Mietaufwendungen in Höhe von rd. 478.500 EUR/Jahr aufgelöst (GRDrs 89/2011, vom 24.03.2011).
Die reduzierte Einnahme aus der internen Leistungsverrechnung bzw. die neue, erstmalig veranschlagte Ausgabe für die Pachtzahlung an die Stadion KG verursachen die Reduzierung des Kostendeckungsgrades.
Vorliegende Anträge/Anfragen
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Mündlich Stadtrat Pätzold in 1. Lesung
Dr. Susanne Eisenmann
<Anlagen>